我从很久前开始就一直contribute 了各种退休账户,后来由于我和我先生的收入超出被允许投入Roth IRA的limit, 所以我一直在研究这个被誉为高收入人群“tax loophole”“后门”的让你绕开收入限制仍可以contribute到Roth IRA的策略。那么该如何正确操作?如何玩转它合理避税?请收下本篇backdoor Roth IRA的终极玩法攻略吧!
‼️重点先放前面‼️从传统 IRA 转换到Roth 的时候,需要把曾经在税表上做过deduction的贡献的钱退还”回去(重新交税),如何操作可以“不重新交税”? —-‼️终极玩法:‼️第一步,把你所有传统IRA账户里的钱都拿出来(清0)(因为有pro rata rule,可以把钱转到401K账户等)—第二步,往传统IRA里存入post tax contribution(税后贡献,这样就变成non deductible)—第三步,把这部分钱roll over到Roth IRA账户!done‼️避开了重新交税!(具体原理以下解释)👇
…..分割线……
☝️定义
“Backdoor Roth ira”是一种转换工具,允许高收入的人在IRS规定的收入限制的情况下仍然可以为Roth ira 贡献。无论你的收入有多高,都可以走这个“后门”
☝️Roth IRA 收入的限制(更多内容请查看我以往的笔记)
2022 年,单身报税人(single)的收入限额(modified adjusted gross income)是$144,000 已婚联合报税人(married filing jointly)的收入限额是$214,000 。即收入超过这两个数字的是不被允许在Roth IRA里贡献的。
☝️基本步骤
1。将钱存入传统IRA 账户
2。将第一步的钱roll over到Roth IRA。
3。准备交税。 因为只有税后贡献才能进入Roth IRA。 所以,如果你在税表上已经deduct了传统 IRA 的contribution, 现在roll over到Roth时,需要退还这些deduction. 但是具体退还多少,‼️有pro rata rule‼️(按比例):从传统 IRA 转换为 Roth IRA 要交多少税,irs 要看你所有的传统 IRA 账户的总和。(比如你有好几个传统ira账户,还有SEP-IRA账户等)
如果你所有账户里既有投入了Pre-tax(税前)也有投入post tax(税后),现在这些钱都混在一起irs 分不清了。比如所有的传统 IRA 加起来包括 70% 的pre tax和 30% 的post tax, 那么该比率就是转换到Roth 应交税百分比。 所以无论你从哪个 IRA 账户中提取资金,转换成Roth 金额的 70% 都要补交税。irs不允许只转换post tax的钱。所以要用前文玩法才能避开重新交税!
4。用以上重点的那部分来避免第三步需要交的税。
最新评论 3
:完全听不懂
:完全听不懂
:听不明白