报税攻略：Non Resident留学生报税DIY指南（Sprintax篇）

兴趣广泛的Ryan 12万浏览 2020-02-28 更新 2020-02-25 发布

此篇文章着重讨论作为非居民身份的留学生（持有 F、J、M 签证在美的前5年为非居民）如何使用Sprintax进行DIY报税。其它类别的非居民报税情况也可参考此文，如有疑问欢迎在评论区与我多多讨论。

注：非居民身份情况下使用常用报税软件（例如TurboTax，H&R Block，TaxAct等）是不正确的做法，因为这些软件仅适宜居民身份的人群报税。强行使用此类软件报税会导致错误的报税结果，以至于有可能受到国税局处罚的风险。

Filing Requirement：

非居民留学生什么情况下需要报税？一般来说如果过去一年在美国境内获得收入（会收到税表），建议还是走一下报税流程。一方面保证多退少补与山姆大叔互不相欠，另一方面可以保持良好的报税记录。这对将来打算长期居住美国的亲们是尤其重要的。

下图为报税所需的基本信息：

图片来自于@Sprintax ，版权属于原作者

小贴士：你可以使用Sprintax核对其它途径完成的报税结果，只要不通过他们File是不会形成任何服务费用的。

Section 1 - Residency

1.1 Residency Status & Visiting History：这一页主要填写目前在美身份类别以及访美历史。根据自身情况填写即可。访美记录可以通过网上查询I94表(https://i94.cbp.dhs.gov/I94/)获得。

1.2 Visa Details: 这一页主要询问的是你的签证信息，没有什么特别的，照填就好。其中一个空白需要填计划永久离开美国的日期，对于学生的话可以填毕业日期。

Section 2 - Getting to Know You

2.1 About You: 填写姓名，职业和生日，并且会询问下图中所列重要信息：

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图片来自于@Sprintax，版权属于原作者

2.2 About You(Cont'): 填写住址（美国内和美国外住址），护照信息以及联系方式。你可以选择哪个住址用于报税（个人倾向于使用美国住址，方便接收IRS的信件）。

2.2 About You(Cont'): 填写是否可以被Claim为dependent（留学生99.9%情况是No），是否结婚（已婚的话可填写配偶信息）。

Step 3 - Let's Talk About Money

3.1 Income Documents received in 2019: 根据你年初收到的2019税务相关表格，通过下拉菜单和“Add Document”选项添加正确的表格。

补充说明：留学生会收到的常见税表的情形：

W-2：2019年被雇佣工作，拿过薪水
1099-DIV：2019年收到银行利息（如果利息过少银行可能不发，可忽略）
1099-B：2019年买卖过股票
1099-DIV：2019年收到过股息分红

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图片来自于@Sprintax，版权属于原作者

3.X - Document Detail：根据选择的表格，你需要把表格的内容逐一填写进去。下图举例说明最常见的W-2表格。其中蓝框部分为需要填写的部分，内容可从原表上找到。

注：作为Non Resident， box3-6是不应该有数字的（尤其是box4和box6应该为空或0），因为非居民身份不需要缴纳社保税和医保税。如果有数字请联系雇佣公司/部门及时更正（可参见@眼影控的相关攻略）。

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图片来自于@Sprintax，版权属于原作者

3.3 Income not reported elsewhere： 此处用于填写2019年获得的额外收入（没有收到表的情况）。一般这并不是很常见，IRS也很难追踪（除非被Audit）。不过如果确实收到额外收入又不放心不报的话可以如实填写。

3.4 Other Taxes and Payments & Previous Tax Returns：根据问题选择Yes或No即可。Estimated Payments是提前预缴的税款，一般跟File过1040-ES表的情况相关；Extension是延时报税，即申请在报税截止日期（4月15日左右）之后的半年内完成税表的提交。

3.5 Tax Treaty Verification：根据纳税人的外籍情况，此页面可能会出现。中国大陆的留学生亲们可以享受学生时期在美工作收入每年$5000的税务减免（US-China Treaty Article 20）。最后一个框内要填写之前Claim过的月份数（根据你的报税史填写，最多只能claim 60个月，相当于5年）。

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图片来自于@Sprintax，版权属于原作者

Step 4 - Offset Your Expenses

4.1 Student Loan： 非居民可享受Qualified Student Loan缴纳利息的税务减免。留学生可能很少有此情形。如果有，会收到如下的1098-E表：

1098-E Form 图片来自于网络，版权属于原作者

4.2 Charitable contributions & Health Insurance：

某些公益组织的捐赠可以减免税务，比如Goodwill。请上IRS官网查询对相关组织的捐赠是否被IRS认可纳入税务减免范畴（搜索Tax Exempt Organization Search）。
1095-A表是购买Marketplace Health Insurance才会出现的税表，对留学生也非常不常见，因为学校为国际学生提供医疗保险。此问题一般答案是No。

Step 5 - About your College / Program

因为是留学生，所以根据DS-2019或者I-20表填写学校信息即可。

Step 6 - State Taxes

6.1 Living in the US：Sprintax会自动把州税所需要的信息导入州税计算系统。州税报税需要的额外信息是在州内的生活时间，用于确认州税报税的居民身份类别（Residency Status）。

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图片来自于@Sprintax，版权属于原作者

6.2 Residency determination：在州内的居留是否是临时的？对非居民留学生的情况答案是Yes。

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图片来自于@Sprintax，版权属于原作者

6.3 State Return：选择需要File的州即可。

6.4 Additional Questions：根据各州情况不同，可能有额外的信息需要补充。

Step 7 Review

7.1 终于完成报税信息的填写，可以查看最终的金额啦！最开心的莫过于可以拿钱回来的情况了：

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图片来自于@Sprintax，版权属于原作者

7.2&7.3 选择收取Refund/缴纳Balance Due的方式。建议有银行账户和银行卡的亲们尽量避免选择纸质支票的方式，因为支票在寄送过程中有一定可能丢失，也不如电子转账交易的方式快速便捷。

7.4 Post-Filing Service：Sprintax附加服务。对于有可能受到Tax Notice的情况，Sprintax会负责与税务部门沟通，减少客户的负担。我个人认为除非你的税务非常复杂，一般受到Notice的情况并不常见。此服务可根据各人见解决定购买与否。

Step 8 - Review Order

最后缴费给Sprintax，有些学校会提供Sprintax的Coupon(可向学校的国际学生办公室询问），记得在此输入Coupon Code，有可能节省不少费用（例如ASU可以全免联邦税报税费用，所以折后只要$29.95）！

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图片来自于@Sprintax，版权属于原作者

小结：

如果全价购买Sprintax的DIY报税服务，价格上来说并不算特别便宜，但是确实比不少报税机构或独立会计师/税务师划算。如果学校提供折扣，那该算是非常便宜了。再加上能对美国的报税流程有所了解，何乐而不为呢？

希望此篇文章能帮助广大留学生的亲们解决一部分报税的困难，也强烈鼓励大家在评论区多多讨论。我会尽力再此回答自己所了解的信息。

附目前使用Sprintax注意到的限制：

如果跳回前面某一步骤做修改，需要不停点击Next回到之后的页面。
目前不支持HSA（Health Saving Account）的相关报税。
1099-B表（股票交易）的填写不太方便。建议Short Term合并一张表，Long Term合并一张表填写。
填写税表信息时State必须选一个，但是State相关的金额数目可留空（如果原表上没有相关信息的话）

免责声明：本文内容仅为一般性的介绍，不构成任何税务、法律和会计上的意见或建议，不得作为意见或建议以任何形式被依赖。我们对文中内容不负担任何形式的责任。我们强烈建议您在有需要时向您的税务、法律和会计顾问咨询。

Disclaimer: This material has been prepared for informational purposes only, and is not intended to provide, and should not be relied on for, tax, legal or accounting advice. We assume no liability for anything herein. You should consult your own tax, legal and accounting advisors if needed.