美国房地产税是各州和地方政府历史悠久的主要收入来源，也是当地教育、道路维修和其他地方服务的重要资金来源。
想要在美国买房子，就免不了要缴交房产税/地税，这可是屋主们每年的一大支出。据美国税收留置权协会（NTLA）数据显示，每年都有超过$140亿美元的房产税被拖欠。
美国房产税怎么算？
Property Tax中文是财产税，在美国Property Tax通常指房地产税或者地税，因为很多地方已经不再对房地产以外的个人财产征收税了。【噢，据说还有26个州对车辆也要征收财产税的，为当地的小伙伴点根蜡~】
房产税一般会由所在县（County）派出评估师（Assessor/Appraiser ）对房屋进行价值估算，然后再对评估价值进行征税。
不同地方对房产价值的评估频率会不一样，有的地方可能每年评估一次，有的地方可能几年才会评估一次。评估价值一般会根据所在地区近期出售的类似房屋的价格而定，另外也可能会根据建筑许可和房屋升值等因素来调整评估价值。
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大家通常会在地税税单上看到以下的英文术语：
- Market Value：市场价值
- Land：土地
- Structures：建筑物
- Assessed Value：评估价值
- Exemptions：豁免/减税
- Taxable Value：应税价值
- Total Tax：地税总值
房屋市场价值（Market Value）是房子在公开市场上能卖出的价格，房屋价值是土地价值和建筑物价值的总和，但大多数地方只会对房价的一部分征收房产税。
税务评估师在估算房屋的市场价值后，会乘以一个评估比率（Assessed Ratio）得出房屋评估价值（Assessed Value），就是实际需要纳税的部分。评估比率因地区而定，数值在0%~100%之间。
某些地区对某部分人的房产可能会有一些房地产税减免优惠，比较常见的是Homestead Exemption（家园地税豁免），对居民自住的房屋可以豁免一部分价值的地税。
评估价值扣去地税豁免部分后，就是应税价值（Taxable Value），以这个价值乘以当地的地税税率（通常以千分之一为单位，也叫做Mill Levy），就是地税金额。
另外，很多地方还可能可以申请一些Property Tax Credits（地税抵免），可以抵消地税金额部分，减少要交的房地产税。
美国房产税排行榜2024
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根据美国人口普查局最新公布的数据，美国家庭平均每年要缴纳$2,869的房产税，而征收车辆财产税的26个州的居民还要另外支付$448。
通过支付的房地产税中位数除以房屋价值中位数来计算各州的有效房地产税率。到底哪个州房地产税高，哪个州地税更低？一起来看看吧！
| 美国各州房产税税率排名2024 | |||
|---|---|---|---|
| 排名 | 州 | 有效房产税率 | 中位价格房屋的地税 |
| 1 | New Jersey | 2.33% | $9,345 |
| 2 | Illinois | 2.11% | $5,055 |
| 3 | Connecticut | 2.00% | $6,484 |
| 4 | New Hampshire | 1.89% | $6,372 |
| 5 | Vermont | 1.78% | $4,859 |
| 6 | New York | 1.64% | $6,303 |
| 7 | Texas | 1.63% | $3,872 |
| 8 | Wisconsin | 1.59% | $3,670 |
| 9 | Nebraska | 1.54% | $3,167 |
| 10 | Iowa | 1.49% | $2,703 |
| 11 | Ohio | 1.43% | $2,618 |
| 12 | Pennsylvania | 1.41% | $3,187 |
| 13 | Rhode Island | 1.39% | $4,776 |
| 14 | Michigan | 1.35% | $2,708 |
| 15 | Kansas | 1.34% | $2,536 |
| 16 | Maine | 1.17% | $2,855 |
| 17 | Alaska | 1.16% | $3,687 |
| 18 | Massachusetts | 1.15% | $5,584 |
| 19 | South Dakota | 1.14% | $2,496 |
| 20 | Minnesota | 1.05% | $3,000 |
| 21 | Maryland | 1.02% | $3,880 |
| 22 | North Dakota | 0.99% | $2,294 |
| 23 | Missouri | 0.91% | $1,812 |
| 24 | Washington | 0.88% | $4,158 |
| 25 | Oregon | 0.86% | $3,633 |
| 26 | Oklahoma | 0.85% | $1,445 |
| 27 | Georgia | 0.83% | $2,048 |
| 28 | Florida | 0.82% | $2,386 |
| 29 | Kentucky | 0.80% | $1,418 |
| 30 | Montana | 0.79% | $2,419 |
| 31 | Indiana | 0.77% | $1,415 |
| 32 | Virginia | 0.76% | $2,591 |
| 33 | Mississippi | 0.76% | $1,145 |
| 34 | New Mexico | 0.74% | $1,588 |
| 35 | North Carolina | 0.73% | $1,724 |
| 36 | California | 0.71% | $4,694 |
| 37 | Arkansas | 0.59% | $959 |
| 38 | Wyoming | 0.58% | $1,567 |
| 39 | Tennessee | 0.58% | $1,356 |
| 40 | District of Columbia | 0.56% | $3,957 |
| 41 | Idaho | 0.56% | $1,872 |
| 42 | Arizona | 0.56% | $1,786 |
| 43 | Utah | 0.55% | $2,241 |
| 44 | Delaware | 0.55% | $1,674 |
| 45 | Louisiana | 0.55% | $1,087 |
| 46 | West Virginia | 0.55% | $809 |
| 47 | South Carolina | 0.53% | $1,138 |
| 48 | Nevada | 0.50% | $1,884 |
| 49 | Colorado | 0.49% | $2,278 |
| 50 | Alabama | 0.39% | $701 |
| 51 | Hawaii | 0.27% | $2,054 |
数据来源：WalletHub
车辆财产税排名2024
以下26个州除了对房地产征税外，还会对车辆征收财产税：
| 美国各州车辆财产税排名2024 | |||
|---|---|---|---|
| 排名 | 州 | 有效车辆财产税税率 | 价值$26K车辆的年税额 |
| 1 | Virginia | 3.97% | $1,050 |
| 2 | Mississippi | 3.46% | $915 |
| 3 | South Carolina | 2.53% | $668 |
| 4 | Missouri | 2.48% | $655 |
| 5 | Maine | 2.40% | $634 |
| 6 | Massachusetts | 2.25% | $594 |
| 7 | Connecticut | 2.10% | $554 |
| 8 | Kansas | 2.04% | $538 |
| 9 | New Hampshire | 1.80% | $476 |
| 9 | Wyoming | 1.80% | $476 |
| 11 | Colorado | 1.79% | $472 |
| 12 | Nevada | 1.77% | $469 |
| 13 | Arizona | 1.68% | $444 |
| 14 | West Virginia | 1.68% | $443 |
| 15 | Nebraska | 1.59% | $420 |
| 16 | Minnesota | 1.58% | $416 |
| 17 | Kentucky | 1.45% | $382 |
| 18 | Indiana | 1.32% | $350 |
| 19 | Montana | 1.20% | $316 |
| 20 | North Carolina | 1.15% | $304 |
| 21 | Arkansas | 1.02% | $269 |
| 22 | Iowa | 1.00% | $264 |
| 23 | Alabama | 0.70% | $185 |
| 24 | California | 0.65% | $172 |
| 25 | Michigan | 0.61% | $160 |
| 26 | Louisiana | 0.10% | $26 |
小总结
小伙伴们，你买房了吗？当地的地税还能承受吗？欢迎来吐槽！
房产税过高不合理？快来看看前辈如何跟政府砍价，省下几千刀地税！
本文由北美省钱快报小编Rain原创整理，资料来源Policygenius、Fool等，未经许可不得擅自转载，否则将追究责任。图片来自网络，版权属于原作者。封面图 via Shutterstock
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最新评论 11
:车辆的税就是那个registration fee？
:麻州的主要路段那么烂也敢收那么多，浪费纳税人的钱和时间
:我以前还以为所有地方都要交车辆税的，原来只是部分州才要
:马里兰就不要 所以很多住弗吉尼亚的人注册的马里兰牌照
:華州今年地稅狂飆
:萬稅萬稅萬萬稅
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