别以为只有富豪才要担心遗产税!
👉 真相是:有些州除了联邦遗产税,还要收州遗产税 or 继承税,一套房子或几百万存款就可能中招。
所以,不管你是准备养老、换州,还是做资产规划,都要先看看你所在的州“坑不坑你的后代”。
先来搞清几个概念
遗产税 Estate Tax:对整个遗产征税,由“遗产”缴纳,按遗产净额算。
继承税 Inheritance Tax:对继承人本人征税,不同亲疏关系,税率免税额都不一样。
联邦遗产税(2025 年)免税额:$13,990,000/人;2026 年将上调到 $15,000,000/人。
但!别只看联邦——因为很多州的免税额低得离谱,动不动就触发州税。
🚨 差评榜:在这些州“离世”可能很贵
(部分免税额一看就想跑路⬇️)
Oregon(俄勒冈):免税额才 $1,000,000,最高税率 16%。
Massachusetts(马萨诸塞):免税额 $2,000,000,最高税率 16%。
Washington(华盛顿州):免税额 $2,193,000,最高税率 20%。
Rhode Island(罗得岛):免税额 $1,802,431,最高税率 16%。
New York(纽约):免税额 $7,160,000,有“cliff rule”(超过一点可能失去整个免税额)。
Maryland(马里兰):美国唯一“双重打击”的州 → 遗产税 + 继承税 双收。
👉 这些州,房产+资产没到富豪级,照样会触发。
🤔 继承税特别坑的代表
Kentucky(肯塔基):
直系亲属(配偶/子女/父母):免税。
侄子侄女、儿媳女婿:免税额只有 $1,000,超过按最高 16%。
朋友/远亲:免税额只有 $500,照样最高 16%。
New Jersey(新泽西):
子女/父母免税。
兄弟姐妹、朋友:免税额 $25,000,超过部分最高 16%。
(例:留 $100,000 给妹妹 → 需交 $8,250 税,最后她只拿到 $91,750)。
Pennsylvania(宾州):
配偶、未成年子女免税。
成年子女 4.5%,兄弟姐妹 12%,其他人 15%。
规划建议(简单粗暴版)
有房产?→ 查清房子在哪个州!
想迁居避税?→ 注意州际“居住认定”(比想象复杂)。
工具箱:生前赠与、Irrevocable Trust、ILIT、人均免税额规划。
免税天堂州(无州遗产税/继承税,即不会在州层面再对死亡转移征税)
Alabama、 Alaska、Arizona、Arkansas、California、 Colorado、Florida、Georgia、Idaho、Indiana、 Kansas、Louisiana、Michigan、Mississippi、 Missouri、Montana、Nebraska、Nevada、New Hampshire、North Carolina、North Dakota、 Ohio、Oklahoma、South Carolina、South Dakota、Tennessee、Texas、Utah、Virginia、 West Virginia、Wisconsin、Wyoming。
推荐搬迁目的地:佛罗里达(阳光+0州税!)
总结
联邦免税额高($1399万),但州税才是真杀手!
俄勒冈/麻省/明州/华州——中产家庭尤其小心
肯塔基/宾州——亲戚朋友继承也要扒层皮
在美国,不光是“你赚多少钱”,还得想“你挂在哪个州”。
聪明人:提前查州税,做规划,让财富传承别被税啃光。
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: 还是要提前规划 还是要提前规划