很多朋友从大厂离职或开始做自雇之后,最容易忽略的就是退休账户。没有了HR帮你自动扣除401(k),甚至少了公司那份Match,但这并不代表我们要错失税务优惠。实际上,IRS给自由职业者留的“后门”其实非常慷慨,只要规划得当,你每年的报税额度可能会省下一大笔钱。
目前最主流的两种选择是 Solo 401(k) 和 SEP IRA。如果你是纯粹的个人工作者(没有全职员工,配偶除外),我通常更推荐 Solo 401(k)。它最大的优势在于你可以同时以“雇员”和“雇主”的双重身份存钱。2024年的总贡献限额高达69,000美元,到了2025年更是涨到了70,000美元。相比之下,SEP IRA的计算方式虽然简单,但对于收入还没到顶的朋友来说,能存进去的比例上限通常不如 Solo 401(k) 灵活。
说实话,选账户时一定要看好有没有 Roth 选项。并不是所有券商的 Solo 401(k) 都支持 Roth 供款,如果你预测自己未来的税率会更高,现在存税后的 Roth 钱,退休后领出来可都是全额免税的。另外,如果你已经年满50岁,Solo 401(k) 还允许你多存一份 Catch-up contribution,2024年和2025年这个额外额度都是7,500美元。
单品推荐:
1️⃣ Fidelity Individual 401(k): 零开户费且零管理费,非常适合追求极致性价比的朋友。不过有个槽点是,它的 Solo 401(k) 至今仍不支持在线开户,需要打印表格寄过去,流程上稍微有点“复古”。
2️⃣ Charles Schwab Individual 401(k): 服务体验公认的好,界面也很现代。它支持 Roth 选项,而且客服的专业度非常高,对于新手咨询各种复杂的税务限额问题非常友好。
3️⃣ ETRADE Individual 401(k): 它的优势在于不仅支持 Roth,还允许你从账户里贷款(Loan feature)。如果你担心资金锁死,想留一点应急的灵活性,ETRADE 是少数提供这种功能的券商。
4️⃣ Vanguard SEP IRA: 如果你觉得 401(k) 的年度合规申报(资产超过25万美元需填5500表)太麻烦,只想找个最简单的方案,Vanguard 的 SEP IRA 是极佳的选择。开户像普通 IRA 一样快,而且指数基金的费率几乎是业内地板价。
最后提醒大家,SEP IRA 的开户和存钱截止日期通常是报税日(含延期),但 Solo 401(k) 的计划设立必须在纳税年度结束前完成。所以千万别等到明年四月才去操作,现在就是调研开户的最佳窗口期,给自己未来的生活存下一笔确定的底气。