美国报税|趁税季节结束前赶紧开好IRA/Roth IRA Account(附backdoor Roth IRA介绍)

美国报税|趁税季节结束前赶紧开好IRA/Roth IRA Account(附backdoor Roth IRA介绍)

aillynotes
aillynotes
2.11万 浏览

7.15馬上要到了,要開Traditional IRA/Roth IRA要抓緊時間

2020的報稅截止日延長到7/15,掐指一算也是幾天後的事情了!而報稅截止日要到了,也代表提撥2019退休金的截止日要到了。不論是否file tax extension, IRA/Traditional IRA 2019額度的提撥截止日期都是到7/15/2020(往年都是4/15截止);例外的是:如果已經file extension, 而且是提撥SEP IRA的taxpayer, 提撥日期可延長到10/15。

Cover photo credit: forbes.com/getty image

開Traditional IRA跟Roth IRA帳戶有什麼好處?

簡單粗暴的來說:

  • IRA是Tax DeductionTax Deferral 效果
  • Roth IRA是享有本金產生的Capital Gain/Dividendstax exemption效果

Traditional IRA

  • 夫妻其中一方必須要有"Earned Income"才能提撥IRA帳戶(最簡單粗暴的判斷方式就是有W-2)
  • 而假設如果只有其中一方有earned income, 仍然可以替配偶提撥
  • 2019年& 2020年Traditional IRA+Roth IRA contribution limit: $6,000, 超過50歲contribution limit則是增加到了$7,000
  • Contribution limit不會因為Modified adjusted gross income而調整,只會因為歲數而調整。不論賺得多寡都可以提撥至當年度限額
  • 可能在提撥當年度享有Tax Deduction的好處,需視taxpayer(s)的Adjusted Gross Income(AGI)而定。Tax Deduction就是可以在提撥的taxable year度享有收入減免優惠。例如7/15/2020前提撥,可以在2019 Tax Return 享有優惠。(要記得再開帳戶&提撥時候選對taxable year)
  • 每個taxable year, 會因為Modified adjusted gross income與是否是否在公司有retirement plan(最常見的就是401k)而影響deduction limit;但注意即使在該taxable year不能有deduction, 還是可以依照年齡做contribution。
Screen Shot 2020-07-10 at 11.37.48 PM.png
图片来自于@Fidelity ,版权属于原作者
Screen Shot 2020-07-10 at 11.41.08 PM.png
图片来自于@Fidelity ,版权属于原作者

Roth IRA

  • 2019年& 2020年 Traditional IRA+Roth IRA contribution limit: $6,000, 超過50歲contribution limit:$7,000
  • 享有未來Capital Gain/Dividends Tax Exempt好處的Roth IRA plan, 但無法在當年度享有類似Traditional IRA的Tax Deduction。提撥進Roth IRA account的錢都是after tax money, 無法在提撥當年度有稅務優惠。
  • Roth IRA本金部分,因為存放進帳戶時候就是:after tax的概念,所以存進去後可以隨時取出沒有penalty;不像Traditional IRA, 如果未滿59½ 歲以前提出會有Penalty。
  • 本金產生的Dividends/Capital Gain1部分,等59½ 歲以後開始提領- Dividends/Capital Gain取出都不用再繳稅。這就是未來Tax Exempt免稅效果。
  • Contribution Limit: 直接受到Modefied adjusted gross income (MAGI)限制。
  • 如果超過了以下MAGI限制,就沒辦法再提撥Roth IRA, 如果忽略這個限制而提撥進Roth IRA account, 將有6%提撥金額的penalty
Screen Shot 2020-07-10 at 10.57.21 PM.png
图片来自于@Fidelity ,版权属于原作者

而看完以上整理,可以總結出

  • Traditional IRA只要有earned income,2019年度可以提撥contribute 6000/或7,000
  • Roth IRA即使有earned income, 但如果超過Modefied adjusted gross income (MAGI)限額,那連提撥contribute都不行;如果不小心提撥還會有penalty

那如果很喜歡Roth IRA, 收入又超過的人怎麼辦?

Backdoor Roth IRA就是針對這個情況衍生的產物。針對收入超過規定Modefied adjusted gross income (MAGI)的taxpayer, 用幾個步驟還是可以提撥至Roth IRA與享有未來Capital Gain/Dividends tax exempt免稅的好處

  • Step 1: 先在看中的銀行開戶,一次開好Trational IRA跟Roth IRA帳戶
  • Step 2: 在Traditoinal IRA帳戶,存入當年度能contribution的金額($6,000, 超過50歲$7,000),這一步驟記得不要選錯!要選提撥進Trational IRA而不是Roth IRA(選錯會有penalty)
  • Step 3: 等$6,000/或$7,000到帳後,先不要在帳戶做任何投資,在account 主頁面中選擇convert to Roth IRA。(建議轉全額)
  • Step 4: Convert到Roth IRA帳戶成功後,就可以開始選購自己想要投資的理財了~  

花了很多時間查詢跟整理,希望對大家有幫助;未來會分享更多稅務知識/生活好物/快手美食等,喜歡的話可以點關注我~大家有對退休金帳戶想了解的知識點也可以留言給我

其他生活類實用文章請點下圖收看

Screen Shot 2020-06-28 at 2.10.05 PM.png
Screen Shot 2020-07-05 at 7.15.53 PM.png
Screen Shot 2020-07-10 at 12.33.35 AM.png

君君提示:你也可以写原创长文章,点此查看详情 >>

本文著作权归作者本人和北美省钱快报共同所有,未经许可不得转载。长文章仅代表作者看法,如有更多内容分享或是对文中观点有不同见解,省钱快报欢迎您的投稿。

21068 140 12 79
 

最新评论 12

好好生活天天开心

:您好请问提撥是什么意思?

2022-03-06
删除 | 举报 | 2 | 回复
爱他用心点

:你好,我想问一下 我之前有拿失业金 如今报税的话怎么看要不要补税啊 是不是要是回去上班后每月报税的钱多余之前政府给的每月失业金加起来的总额多或者差不多的话 就不用补税?

2020-09-01
删除 | 举报 | | 回复
Cathy_喵

:想请教一下,如果想把钱存入traditional ira,是否有收入限制?雇主已经提供401k了。谢谢!

2020-08-26
删除 | 举报 | | 回复
彩虹苹果

:收藏了谢谢

2020-07-11
删除 | 举报 | | 回复
supermommy

:宝宝是accountant?好厉害👍🏻

2020-07-11
删除 | 举报 | 1 | 回复
angy

:又学到东西了,谢谢

2020-07-11
删除 | 举报 | | 回复
萌芽1

:亲请教一下,如果夫妻双方一方工作一方不工作,那Roth ira 是可以开6000还是12000呢?

2020-07-11
删除 | 举报 | | 回复

扫码下载APP