每年报税季刚结束，很多美国华人老板都会有同一个感受：“怎么今年税又这么高？”
尤其不少自雇人士、小企业主，在真正看到税单之后，才第一次认真思考：
• 公司架构是不是有问题？
• 为什么别人能省税，自己却省不到？
• 是不是很多规划，其实早就该做？
但现实是：很多税务规划，并不是报税时才处理。
真正有效的省税策略，往往都需要提前布局。
因为等到税已经报完，很多能合法优化的空间，其实已经错过了。
为什么自雇人士的税，通常特别重？
如果你是：
• 自雇人士（Self-Employed）
• 小企业主
• 高佣金收入工作者
• Realtor / Loan Officer
• 医疗行业从业者
而且你的应税收入已经超过$70,000 ～$80,000，那么你很可能每年多缴了 $8,000 ～$15,000 的税。
很多人不是赚得不够，而是：税务结构没有设计好。
美国自雇人士，通常同时在缴哪些税？
很多人以为：“我只是做生意赚钱。”但实际上，自雇人士往往同时承担多层税务。
如果属于主动收入（Earned Income），例如薪水、奖金、佣金、自营业收入，通常可能涉及：
① 自雇税（Self-Employment Tax）
目前美国自雇税约为 15.3%，包含 Social Security Tax、 Medicare Tax
如果没有公司架构规划，很多独资经营（Sole Proprietor）的收入，可能全部都要缴这笔税。
② 联邦所得税（Federal Income Tax）
美国采用累进税率制度，收入越高，税率越高。
③ 州税（State Income Tax）
尤其在加州、纽约等高税州，州税压力往往非常明显。
④ 3.8% Medicare 附加税（NIIT）
部分高收入家庭，还可能面临：3.8% 净投资收入税
尤其总收入超过：单身约 $200,000（夫妻约$250,000）更需要提前规划。
为什么很多企业主会做公司架构？
有人曾跟会计师问说：
“成立公司有没有差？”
得到的答案却是：“其实差不多，抵税项目都一样。
这句话，其实只对了一半。
真正的差别，不是“抵税项目”，而是：自雇税（Self-Employment Tax）
因为很多联邦税与州税的抵扣逻辑，确实类似。但重点在于：如果没有公司结构，很多收入都会直接被课15.3% 自雇税。
这才是真正的关键。
📌一个很多人忽略的情况
假设：夫妻两个人各自独资经营，各赚 $100,000，看起来很正常，但实际上：两个人都可能分别承担 15.3% 自雇税。结果，整体税负往往比想象中高很多。
自雇人士/小企业主最佳省税策略三部曲
多美国企业主会利用 LLC、 S Corporation（S Corp）来重新设计收入结构：
①先将一部分收入变成合理薪资（Payroll）
②再将另一部分收入变成分红（Distribution）
👉在合理合法的架构下，避免所有收入都被课自雇税，有效降低税务成本。
③剩下的收入利用公司退休计划来省税
很多人以为退休账户只是存退休金，但事实上：它更是美国非常重要的合法延税工具。
常见规划工具包括： Solo 401（k）、Defined Benefit Plan、Combo Plan、 Mega Backdoor Roth
为什么很多高收入企业主，越来越重视税务规划？
👉因为：真正的财富，不是赚多少，而是最后能留下多少。如果您符合以下情况：
● 自雇人士
● 小企业主
● 高收入工作者
● 收入逐年增加
● 应税收入超过 $70K–$80K
● 想降低未来税务压力
请务必把税务规划提上日程，通常越早规划，效果越明显。美国泛宇集团（TransGlobal Holding
Company）拥有全美顶尖的财务规划师、税务师和注册会计师（CPA）团队。我们将为您进行深度的个案分析，看您的收入结构适合哪种公司架构、哪种退休计划。感兴趣的朋友欢迎在后台留言分享，让泛宇为您的高额税收筑起合规防线。
📚TransGlobal 泛宇小课堂：
Q1：成立 LLC 就一定能省税吗？
不一定。关键不只是 LLC，而是整体税务结构是否搭配正确，例如是否选择 S Corp 税务身份等。
Q2：退休账户真的可以帮助省税吗？
可以。部分退休账户供款可降低当年应税收入，同时实现延税增长。
Q3：收入多少开始适合做税务规划？
一般来说，当应税收入超过$70K–$80K 时，就已经有不少可优化空间。
（免责声明：本文内容仅供一般税务与财务教育分享，不构成税务、法律、投资或会计建议。美国税法复杂
且因个人情况而异，实际规划请咨询持牌 CPA、税务师、律师或专业财务顾问。 ）
最新评论 2
: 确实要好好来规划税务，美国可是“万万税”，能省一点是一点 确实要好好来规划税务，美国可是“万万税”，能省一点是一点
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