很多父母努力了一辈子，希望把财富留给下一代。
但真正的传承，从来不只是把资产「传」出去，更重要的是帮助下一代「承」得住。
这是近年来财富传承规划中，越来越多人开始重视的一件事。
01/财富传承，真正难的不是「传」，而是「承」
每次在我们的专题演讲中，主讲人都会问现场来宾两个问题：
首先问：在座有多少人完全信任自己的孩子？
现场通常只有少数人举手。
接着再问：有多少人完全信任孩子未来的配偶，或亲家的决定？
这时候，原本举起的手，几乎都会放下来。
原因其实并不复杂。
多数人在结婚几年后，生活中的重大决定，往往会越来越受到另一半影响，而不是父母。
因此，如果只是把资产直接赠与，或是在离世后一次性交给子女，其实只是完成了「传」，却未必完成了「承」。
真正值得思考的是：
如何让财富能够持续发挥作用，而不是因为人生不同阶段的变化而快速流失。
👉近几年，越来越多人开始讨论一个财富传承概念：
活着的时候少给，走了以后慢慢给。
而实现这项规划的重要工具之一，就是生前信托（Revocable Living Trust）。
很多人以为，生前信托只是为了避免遗产认证程序（Probate）。
事实上，它更大的价值，还包括资产管理与财富传承安排。
02/生前信托，可以如何安排？
以一个家庭为例：
夫妻双方在世时，信托属于可撤销生前信托（Revocable Living Trust），所有资产仍由自己掌握、管理，也可以随时修改内容。只要夫妻其中一人仍在世，信托仍由自己决定如何运作。
当夫妻双方都离世后，信托再依照预先设定，转为由信托管理人执行，并依照信托条款管理资产。
重点在于：资产并不是马上一次性分配给继承人，而是继续留在信托中。
这样的安排，可以降低因为过早取得大量资产，而产生花掉、告掉、败掉、离掉、走掉的潜在风险。
①「慢慢给」，为什么重要？
关于财富分配时间点，也有不少值得借镜的案例。
例如，美国知名歌手 Elvis Presley（猫王）曾透过信托规划安排女儿成年后继承资产。后来媒体曾报道，其女儿 Lisa Presley 在继承大量资产后，经历婚姻变化及个人财务问题，最终父亲留下的大部分财富并未能完整保留。
虽然这个案例无法代表所有人，但也让不少人在思考：
一次性继承，是否就是最适合的方式？
②分阶段继承，也是一种规划方式
有些家庭会选择把资产分阶段交给下一代。
例如：40岁领取三分之一、45岁再领取三分之一、50岁领取最后三分之一。
随着子女成长、家庭状况或资产规模变化，也可以持续调整规划。
甚至后来发现，孩子对于财富管理仍需要更多时间学习，也可能进一步调整为：
50岁、60岁、70岁再逐步领取。
甚至有家庭会进一步规划朝代信托（Dynasty Trust）等长期传承架构。
③为什么强调「可撤销」？
对于许多家庭来说，可撤销生前信托最大的价值之一，在于：
活着的时候，仍保有“发球权”。
随着家庭成员、资产规模、税务环境或人生规划改变，都可以适时调整信托内容。
先掌握资产安排的主动性，再透过适当机制，让财富按照自己的想法逐步传承。
03/真正的财富传承，并不是把资产一次交给下一代
如何让财富发挥更长远的价值？
如何降低未来可能发生的风险？
如何让下一代拥有更充足的时间学习承担财富？
每个家庭的资产结构、成员关系与未来目标都不同，因此传承规划也没有统一答案。
🤝泛宇长期协助华人家庭进行财富传承、信托规划、税务规划、退休规划、保险配置及家族财富管理等整体规划，希望协助客户从家庭实际需求出发，建立更符合自身目标的长期安排，让财富不仅能够顺利传承，也能更稳健地延续价值。
📚关于财富传承，大家最常问
Q1：生前信托是不是只有高资产家庭才需要？
不一定。是否适合建立生前信托，通常与家庭成员、资产类型、管理需求及未来传承目标有关，并非只看资产规模。
Q2：为什么不建议一次把资产全部留给孩子？
每个家庭情况不同，但分阶段分配资产，可以让财富有更多时间受到规划与管理，也能因应人生不同阶段可能发生的变化。
Q3：可撤销信托和不可撤销信托有什么不同？
一般而言，可撤销信托在设立人健在期间可依需求修改内容；不可撤销信托则通常限制较多，适用情境也不同，应依个人目标及专业建议进行规划。
免责声明：本文内容依据公开法律制度及一般财富传承观念整理，仅供教育与资讯分享，不构成任何法律、税务、投资或保险建议。不同家庭的资产状况、税务身份及传承需求皆有所不同，实际规划仍应咨询专业律师、税务顾问及相关专业人士。
